批发客户延迟付款，需要额外准备多少现金？

建立按日期排列的现金基准预测

从已核对的可用银行余额开始，按预计资金实际收付日期列出客户回款、供应商定金及尾款、运费、进口费用、工资、日常开支和融资还款。纳入同时进行的中国订单，不要只看客户拖欠回款的那批货。可用中国订单现金安排指南整理付款计划。

为必要运营设定最低现金预留额。单独记录已确认的借款，包括可提款时间和还款时间。排除受限资金及未经批准的融资额度。修改回款日期前，先保存基准预测，便于区分原有资金缺口与延迟付款新增的压力。

移动回款日期，避免重复计算

逐笔记录批发发票的未收金额、原预计到账日期、新日期、延迟原因及支持新日期的证据。向客户财务人员确认发票是否已获批准、存在争议或等待付款批次处理。用以往付款记录检验缺乏依据的承诺。

从原预测期间删除该笔回款，再放入新的期间。分次付款应拆成独立回款记录，未付余额继续列为应收款。保留现实情景和延迟更久的情景，也测试多个客户同时延迟。若到账时间不明，在所评估的供应商付款节点之前，先不计入这笔回款。

计算最大的资金缺口

将每期末现金转入下期，加上预计回款，减去付款。在资金紧张的付款日期附近缩短预测期间，避免期末余额掩盖期间内的缺口。滚动预测应覆盖延迟回款、下一批供应商付款，以及过桥融资的还款。

逐个日期比较预计现金加上当时可用的已确认未提款融资，与最低现金预留额之间的差距。低于预留额的最大差额，就是该情景的资金缺口。再与基准预测的缺口比较，识别延迟回款新增的融资需求。不要把各期缺口相加，同一缺口可能一直持续到回款到账。

记录首次跌破预留额的日期、最大缺口、受影响的供应商付款及预计恢复日期。若基准预测本身已需要融资，应与新增需求分开报告。中国订单营运资金指南可帮助整理整体订单预算；这里重点检查资金何时不足。

承诺新订单前，检查下一笔供应商付款

对每笔供应商定金或尾款，检查各情景下付款前后的现金。除非已接受修订后的付款安排，否则保留原约定日期。客户承诺晚些付款，并不会自动改变工厂付款计划。可参考供应商尾款支付检查指南，核实付款放行条件。

若付款会使现金低于预留额，批准新订单前应落实具体措施，例如收取客户同意的部分款项、落实融资、推迟尚未承诺的采购，或协商供应商付款安排。把相关费用和还款纳入预测，再次计算，确认措施能填补缺口，而不会形成新的资金不足。

持续更新滚动预测

实际银行收付发生后，用实际金额替换预测记录，更新未收发票，并加入未来付款承诺。保留上一版本，说明假设变化。为每笔面临资金风险的供应商付款指定负责人、处理措施，以及必须汇款前的决策日期。

向 Cambridge China Bridge 提供订单编号、付款节点及有风险的日期。其中国员工可核实工厂当前生产情况，并询问调整付款或发货是否可行。资金预测只纳入已确认的变化，批准付款前再检查客户回款和可用现金。